Financiën

Financiële toelichting
Hieronder lichten wij de financiële ontwikkelingen per doelstelling toe.

Conversies en bestemmingswijzigingen erfpachten
In de begroting is rekening gehouden met een jaarlijkse netto-opbrengst van 2,7 miljoen euro uit conversies van erfpachtrechten en meerwaardeafdrachten uit bestemmingswijzigingen op erfpachtgronden. Het daadwerkelijke resultaat is afhankelijk van het aantal verzoeken tot conversie en bestemmingswijziging uit de markt en wisselt hierdoor sterk van omvang in de jaren.
Over meerwaardeafdracht bij wijziging van de bestemming van de grond uitgegeven ten behoeve van sociale huurwoningen zijn met de corporaties de ‘Prestatieafspraken 2020 – 2022: Werken aan balans’ gemaakt. Hierin is overeengekomen dat de corporaties bij verkoop en integrale herontwikkeling 100% van de meerwaarde van de grond aan de gemeente afdragen, conform de bestaande erfpachtcontracten. Twee-derde deel van deze afgedragen meerwaarde zal, via de door de gemeenteraad te bekrachtigen programmering, worden geïnvesteerd in stedelijke herontwikkeling. De hiervoor gereserveerde bedragen worden jaarlijks toegevoegd aan de voorziening Meerwaarde prestatieafspraken woningcorporaties.

Uitgeven van gemeentelijk bezit
De taakstelling verkoop van gemeentelijk vastgoed van 2,7 miljoen euro voor de jaren 2016 tot en met 2018 zal, naar verwachting, in 2020 geheel worden gerealiseerd. In het coalitieakkoord 2018-2022 is afgesproken dat de verkooptaakstelling niet verlengd en verhoogd zal worden. Vanaf 2021 bestaan de opbrengsten daarmee uit incidentele uitgiftes (in erfpacht of verkopen) op basis van het huidige vastgoed- en uitgiftebeleid.

Erfpachtcontracten en -beheer
De gemeente heeft in het verleden erfpachtovereenkomsten afgesloten en ontvangt hiervoor jaarlijks ruim 14 miljoen euro aan opbrengsten in de vorm van canon. Een erfpachtovereenkomst kan alleen afgesloten worden over gronden die de gemeente daadwerkelijk in haar bezit heeft. De gronden met een erfpachtbestemming zijn opgenomen in de bezittingen van de balans voor een bedrag van circa 180 miljoen euro. Voor de financiering van deze bezittingen wordt elk jaar de gemeentelijke omslagrente doorberekend aan het erfpachtbeheer voor een bedrag van ruim 3,5 miljoen euro. De overige lasten bestaan uit de kosten van het beheer, het handhaven van de bepalingen uit de erfpachtcontracten en het factureren van de canon en bedragen ruim 0,5 miljoen euro.

Verbonden Partijen

Deze subdoelstelling heeft geen verbonden partijen.